中共杭州市委审计委员会办公室、杭州市审计局对吴声华同志任杭州市司法局党委书记、局长期间经济责任审计报告（杭委审办行报〔2021〕45号）提出的问题和建议，我局高度重视，进行了认真的分析研究，制订了审计整改方案，并召开专题会议部署落实整改任务。现将整改情况公告如下：

(一)局本级存在问题的整改情况

1.关于部分课题调研项目管理不够规范的整改。一是我局制定下发了《关于加强经费支出事前审批事项的通知》，加强对大额资金使用经集体决策形成决议的执行力度；二是加强合同履约管理，督促合同当事人履行合同义务，课题成果《司法行政职权的优化与法律职业共同体的构建》将于2022年刊发于公开发行的期刊《平顶山学院学报》。

2.关于房租收入未及时上缴财政的整改。我局已于2021年11月29日，把全部房租收入651843.38元上缴财政。

(二)下属单位存在问题的整改情况

1.关于监狱工程变更不规范的整改。我局修改和完善《政府投资工程项目内控管理十项制度》，市南郊监狱制定《关于进一步规范使用监狱项目建设资金相关事项的通知》，从制度上加强了对监所工程建设项目的监管力度。

2.关于部分项目未及时交纳保证金的整改。我局已督促各监所通过组织培训等方式，提高工作人员的业务能力、履行合同的执行力。市南郊监狱制定了《关于进一步规范使用监狱项目建设资金相关事项的通知》，在严格管理合同的履约执行，尤其是针对履约保证金缴纳限期情况作出了规定。

3.关于部分工程项目超合同工期的整改。西郊监狱对相关完成结算、工期延期的工程，已按照合同约定实施工期罚款9万元；对正在结算审核中的改扩建工程标段，监狱将协同代建、监理加强现场管理，落实合同义务。

(三)其他问题清单的整改情况

1.关于差旅费审批流程不够规范的整改。我局制定下发了《关于加强经费支出事前审批事项的通知》，从公务出差审批流程、审批凭据设置上提高规范性，让经费支出流程更加清晰。

2.关于固定资产管理不够到位的整改。市西郊监狱已于 2021年10月、11月对相关设备等进行了固定资产补录登记。市富春戒毒所于 2021年11月将购置设备补录固定资产账。

下阶段，我局将充分利用审计成果，通过及时清理往来款项、严格执行内控制度，进一步促进内部管理的规范化；通过开展全过程监督、组织业务培训等，进一步加强对监所工程的管理；通过对资产、经费支出的监督指导和内部审计，进一步强化对下属单位的财务监督，从而促进我局财务管理工作水平的提高。

杭州市司法局

2022年3月16日